Im Rahmen der Finanzplanung erfolgt die Erstellung eines Finanzplans eines Unternehmens, Staates oder Privathaushaltes mit dem Ziel einer effizienten Kapitalbedarfs- und Liquiditätsplanung.

Die Finanzplanung kann in verschiedene Phasen eingeteilt werden.  In der Phase der rückwärtsgerichteten Finanzanalyse des Ist-Zustandes erfolgt die systematische Aufbereitung der Informationen zur finanziellen Lage bis zum Ist-Zustand. In der zweiten Phase der Finanzplanung erfolgt die Ist- und Soll-Analyse der Finanzsituation. Im Anschluss erfolgt die Planung der Möglichkeiten und Wege zur Finanzbeschaffung. Die fünfte Phase stellt die Planausgleichsphase dar. Anschließend erfolgt die Kontrolle der Planvorgaben im Rahmen der Finanz- und Liquiditätskontrolle. In der Schlussphase der Finanzplanung erfolgt die Planrevision.

Hinsichtlich der Anwendung lassen sich die unternehmerische Finanzplanung, die staatliche Finanzplanung und die private Finanzplanung unterscheiden. Im Rahmen der unternehmerischen Finanzplanung soll die Zahlungsfähigkeit eines Unternehmens gesichert werden. Wichtig ist die Finanzplanung insbesondere deshalb, weil mit Verlust der Zahlungsfähigkeit ein Unternehmen von der Insolvenz bedroht ist. Gerade vor der Gründung eines Unternehmens ist es essentiell eine fundierte Finanzplanung im Businessplan Bankfinanzierung durchzuführen.

Gegenstand des Finanzplans ist die Gegenüberstellung aller zukünftig erwarteten Ein- und Auszahlungen zum Zwecke der frühen Entdeckung etwaiger Finanzlücken. Im Rahmen der staatlichen Finanzplanung werden Haushaltspläne für die Verwaltungen erstellt, die rechtlich verbindlich sind und für 1 bis 2 Jahre gelten. Die staatliche Finanzplanung erfolgt mittelfristig und bezieht sich auf die Ausgaben und Einnahmen nicht auf die Kosten und Leistungen.